Noter till resultat- och balansräkning
Not 32 Finansiella instrument
Moderbolagets finansiella tillgångar och skulder redovisas till upplupet anskaffningsvärde i enlighet med ÅRL, med beaktande av lägsta värdets princip för finansiella omsättningstillgångar.
| Finansiella tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde | ||
|---|---|---|
| Tillgångar i balansräkningen | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Övriga fordringar | 1 789 | 15 896 |
| Kassa och bank | 233 547 | 190 265 |
| Summa | 235 335 | 206 161 |
Tillgångarnas maximala kreditrisk utgörs av de redovisade beloppen i tabellen ovan.
| Övriga finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde | ||
|---|---|---|
| Skulder i balansräkningen | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Leverantörsskulder | 771 | 1 420 |
| Skulder till koncernföretag | 139 289 | 120 399 |
| Upplupna kostnader | 180 | 209 |
| Summa | 140 241 | 122 028 |
Verkligt värde överensstämmer i all väsentlighet med redovisat värde i balansräkningen.
Likviditetshantering och cash pool
Koncernens likviditet hanteras centralt genom ett cash pool-system där moderbolaget är poolledare. Dotterbolagens likvida medel samlas på moderbolagets koncernkonto.
Moderbolagets fordringar och skulder gentemot dotterbolag inom cash pool-systemet redovisas som finansiella tillgångar respektive skulder till upplupet anskaffningsvärde och klassificeras som kortfristiga fordringar respektive skulder till koncernföretag.